Для владельцев крупных полисов страхования жизни, которые хотят, чтобы выплата управлялась по их правилам и, по возможности, не увеличивала налогооблагаемое наследство. WOWERI собирает данные о полисах и семье и координирует страховщика, управляющего и адвоката. Траст и налоговые последствия разбирает независимый лицензированный адвокат.
Ориентировочная стоимость: $2,500–$5,000; госпошлина: $0.
Как проходит работа
- Анкета — Полисы, размер имущества, семья, кого назначить управляющим.
- Оценка адвоката — Адвокат оценивает, нужен ли ILIT, новый полис или передача существующего, и налоговые последствия.
- Траст и EIN — Адвокат составляет траст; управляющий получает налоговый номер траста и открывает счёт.
- Полис на траст — Новый полис оформляется на траст или существующий передаётся через страховщика.
- Ежегодный порядок — Дарение на взносы, уведомления бенефициарам, оплата премий управляющим — по графику.
Частые вопросы
Зачем нужен ILIT? Если полис принадлежит трасту, а не вам, выплата может не входить в ваше налогооблагаемое наследство и распределяется по правилам траста. Даёт ли это выгоду в вашем случае, оценивает адвокат.
Можно ли передать уже существующий полис? Можно, но для переданных полисов действует период, в течение которого смерть страхователя может вернуть выплату в наследственную массу. Поэтому адвокат часто рассматривает оформление нового полиса сразу на траст.
Что такое Crummey letters? Уведомления бенефициарам о том, что в траст поступили деньги, которые они временно могут забрать. Это техническая часть порядка уплаты взносов; формат даёт адвокат.
Могу ли я быть управляющим? Как правило, застрахованному лучше не быть управляющим — это может свести на нет цель траста. Кого назначить, решаете вы с адвокатом.
Другие услуги: Наследство и завещания
WOWERI — платформа подбора лицензированных адвокатов, а не юридическая фирма. Правовую оценку и представительство обеспечивает независимый адвокат.